Rachat de trimestres de retraite : conditions, coût et intérêt quand on a eu des arrêts maladie

Cet article s'adresse à tous les régimes confondus : salariés du régime général (CPAM), travailleurs indépendants (SSI) et fonctionnaires. Les principes du rachat de trimestres sont similaires, mais les barèmes et les modalités varient selon votre régime. Nous précisons les différences tout au long de l'article.

Vous avez traversé un ou plusieurs arrêts maladie au cours de votre carrière. Aujourd'hui, en regardant votre relevé de carrière, vous constatez qu'il vous manque des trimestres pour partir à taux plein. Avant de vous résigner à subir une décote, sachez qu'il existe une solution : le rachat de trimestres.

Mais cette opération a un coût, parfois élevé. Est-ce vraiment intéressant dans votre situation ? Quels trimestres pouvez-vous racheter ? Combien ça coûte en 2026 ? Cet article fait le point, sans jargon, pour vous aider à prendre la bonne décision.

Pourquoi des arrêts maladie peuvent créer des "trous" dans votre carrière

Pendant un arrêt maladie, vous validez des trimestres au régime général sur la base de la règle des 60 jours d'indemnités journalières : chaque période de 60 jours d'IJSS vous donne droit à un trimestre assimilé (dans la limite de 4 par an).

Mais cette règle a ses limites :

• Un arrêt court (moins de 60 jours) peut ne valider aucun trimestre assimilé si, par ailleurs, vos revenus salariaux de l'année sont insuffisants pour valider 4 trimestres.
• Des années de faible activité avant ou après l'arrêt peuvent laisser des trous.
• Les indépendants (SSI) ont des règles différentes : les trimestres sont validés en fonction du revenu annuel, et un arrêt maladie qui fait chuter les revenus peut entraîner la perte de trimestres.
• Les fonctionnaires en congé de longue maladie (CLM) ou de longue durée (CLD) continuent à valider des trimestres, mais les périodes de disponibilité d'office pour maladie peuvent poser problème.

Résultat : même avec des arrêts maladie "couverts", vous pouvez arriver à 60 ans avec 2, 4, voire 8 trimestres manquants. C'est exactement là que le rachat entre en jeu.

Qu'est-ce que le rachat de trimestres ?

Le rachat (ou "versement pour la retraite", VPLR) est un dispositif légal qui vous permet de payer pour valider des trimestres que vous n'avez pas cotisés. Il concerne :

Les trimestres rachetables

• Années d'études supérieures : diplôme obtenu ou non, dans un établissement d'enseignement supérieur reconnu.
• Années incomplètes : années civiles où vous avez validé entre 1 et 3 trimestres (et non 4).

> ⚠️ Point crucial : vous ne rachetez pas directement les "trimestres d'arrêt maladie". Vous rachetez les trimestres manquants dans des années incomplètes — et c'est souvent l'arrêt maladie (ou la baisse de revenus liée) qui a rendu ces années incomplètes.

Ce que vous ne pouvez PAS racheter

• Les trimestres au-delà de 12 trimestres au total (plafond tous motifs confondus).
• Les périodes de chômage non indemnisé (autres dispositifs existent).
• Les trimestres après votre âge légal de départ si vous avez déjà liquidé votre retraite.

Les deux options de rachat

Vous avez le choix entre deux formules :

| | Option 1 : taux seul | Option 2 : taux + durée d'assurance |

|---|---|---|

| Effet | Réduit ou supprime la décote | Réduit la décote ET améliore le calcul de la pension (durée d'assurance) |

| Coût | Moins cher | Plus cher (environ 30 à 40 % de plus) |

| Intérêt principal | Vous avez assez de trimestres "tous régimes" mais pas au bon endroit | Vous manquez réellement de trimestres partout |

Conseil : si vos arrêts maladie ont créé des années incomplètes dans un seul régime mais que vous avez suffisamment de trimestres tous régimes confondus, l'option 1 peut suffire. En revanche, si vous êtes globalement en déficit, l'option 2 est souvent préférable malgré son coût supérieur.

Combien coûte un rachat de trimestres en 2026 ?

Le coût dépend de trois facteurs :

1. Votre âge au moment de la demande : plus vous êtes jeune, moins c'est cher.
2. Vos revenus : le barème se base sur la moyenne de vos revenus des 3 dernières années.
3. L'option choisie (taux seul ou taux + durée).

Barème indicatif 2026 — Régime général (prix par trimestre)

| Âge au rachat | Revenus moyens ~25 000 €/an | Revenus moyens ~35 000 €/an | Revenus moyens ~45 000 €/an |

|---|---|---|---|

| 45 ans — Option 1 | ~2 500 € | ~3 500 € | ~4 500 € |

| 45 ans — Option 2 | ~3 700 € | ~5 200 € | ~6 600 € |

| 55 ans — Option 1 | ~3 300 € | ~4 600 € | ~5 900 € |

| 55 ans — Option 2 | ~4 800 € | ~6 700 € | ~8 600 € |

| 60 ans — Option 1 | ~3 600 € | ~5 000 € | ~6 400 € |

| 60 ans — Option 2 | ~5 100 € | ~7 100 € | ~9 200 € |

Ces montants sont indicatifs. Le barème exact est publié chaque année par arrêté. Utilisez le simulateur officiel de l'Assurance retraite pour obtenir votre coût personnalisé.

Pour les fonctionnaires

Le rachat est possible dans des conditions similaires (études supérieures, années incomplètes), mais le barème est calculé sur la base du traitement indiciaire. Le plafond de 12 trimestres s'applique également.

Pour les indépendants (SSI)

Le mécanisme est identique au régime général depuis la fusion RSI/CPAM, avec les mêmes barèmes. Les revenus pris en compte sont vos revenus professionnels déclarés.

Le rachat est-il rentable quand on a eu des arrêts maladie ?

C'est LA question. Voici comment raisonner :

Calculez le gain réel sur votre pension

Chaque trimestre manquant entraîne une décote de 1,25 % sur votre pension (régime général). Si vous partez avec 4 trimestres manquants, votre pension est réduite de 5 % — à vie.

Exemple concret : Marie, 58 ans, salariée. Pension estimée à taux plein : 1 400 €/mois. Il lui manque 4 trimestres (deux années incomplètes à cause d'arrêts maladie). Sans rachat, sa pension sera réduite de 5 %, soit 70 €/mois en moins, c'est-à-dire 840 €/an.

Si le rachat de 4 trimestres lui coûte 20 000 € (option 2), elle "amortit" son investissement en environ 24 ans. Si elle part à 63 ans et vit jusqu'à 85 ans, le rachat lui fait gagner 18 480 € net sur la durée.

Quand le rachat est clairement intéressant

• Il vous manque 1 à 4 trimestres pour le taux plein.
• Vous avez des revenus modestes (le coût par trimestre est plus faible).
• Vous êtes encore relativement jeune (avant 55 ans, le coût est nettement inférieur).
• Les trimestres rachetés vous évitent aussi une décote AGIRC-ARRCO (effet double).

Quand le rachat est moins pertinent

• Il vous manque 8 trimestres ou plus : le coût total devient très élevé.
• Vous pouvez bénéficier de la retraite pour inaptitude au travail à 62 ans au taux plein (auquel cas la décote disparaît sans rachat).
• Vous êtes en invalidité catégorie 1, 2 ou 3 : à l'âge légal, votre pension d'invalidité est convertie en pension de retraite au taux plein pour inaptitude (sous conditions). Le rachat serait alors inutile.

> 💡 Point essentiel : si vous êtes reconnu inapte au travail au moment de votre départ en retraite, vous partez automatiquement au taux plein à 62 ans, même sans tous vos trimestres. Avant de racheter, vérifiez si cette option ne s'applique pas à votre cas.

Avantage fiscal du rachat

Les sommes versées pour le rachat de trimestres sont intégralement déductibles de votre revenu imposable l'année du versement. Si vous êtes dans une tranche à 30 %, un rachat de 5 000 € vous "coûte" en réalité 3 500 € après économie d'impôt.

Vous pouvez aussi étaler le paiement sur 1, 3 ou 5 ans (selon les régimes) pour lisser l'effort financier, ce qui est particulièrement utile si vos revenus ont été réduits par des arrêts maladie.

Comment faire la demande

1. Consultez votre relevé de carrière sur lassuranceretraite.fr ou via votre espace Info Retraite.
2. Identifiez les années incomplètes et les années d'études potentiellement rachetables.
3. Demandez une évaluation de coût : formulaire en ligne ou auprès de votre caisse de retraite (Cerfa n°13819*02 pour le régime général).
4. Recevez un devis sous 2 mois environ.
5. Acceptez ou refusez : vous avez 3 mois pour donner votre réponse. Aucun engagement avant votre acceptation écrite.

Prochaines étapes concrètes

1. Téléchargez votre relevé de carrière dès maintenant sur info-retraite.fr et comptez vos trimestres manquants.
2. Vérifiez si vous êtes éligible à la retraite pour inaptitude : si vous êtes en invalidité ou en ALD, le rachat pourrait être inutile. Relisez notre article sur la retraite pour inaptitude au travail.
3. Utilisez le simulateur officiel de l'Assurance retraite pour estimer le coût exact du rachat dans votre situation.
4. Faites le calcul de rentabilité : comparez le coût total du rachat avec le gain annuel sur votre pension × le nombre d'années espérées à la retraite.
5. Consultez un conseiller retraite (en agence CARSAT ou via un entretien information retraite gratuit) pour valider votre stratégie avant de vous engager.
6. Si vous décidez de racheter, faites-le le plus tôt possible : chaque année qui passe augmente le coût par trimestre.